مالیات در استرالیا یک مفهوم ملی و موثر به عنوان راهکار روشن ارائه خدمات به مردم است. مالیات یکی از هزینه‌های اصلی هر فرد و کسب‌وکاری در استرالیاست. اما راهکارهای قانونی متعددی برای کاهش میزان مالیات پرداختی وجود دارد که می‌تواند به شما در بهینه‌سازی وضعیت مالی‌تان کمک کند.
در این مقاله، به روش‌های مختلفی می‌پردازیم که به شما کمک می‌کنند مالیات کمتری بپردازید و در عین حال از قوانین مالیاتی پیروی کنید.
کاهش مالیات در استرالیا به چه معنی است؟
کاهش مالیات به معنای استفاده از معافیت‌ها، تخفیف‌ها و برنامه‌های قانونی است که باعث می‌شود میزان مالیاتی که باید با توجه به درآمد در استرالیا پرداخت کنید، کمتر شود. این روش‌ها معمولاً شامل کاهش درآمد مشمول مالیات از طریق هزینه‌های قانونی، سرمایه‌گذاری‌ها، کمک‌های خیریه و استفاده از مزایای مالیاتی ارائه‌شده توسط دولت است.
درآمد مشمول مالیات چیست؟
درآمد مشمول مالیات، مجموع درآمدی است که پس از اعمال معافیت‌ها و تخفیف‌های مالیاتی محاسبه می‌شود. این درآمد شامل حقوق و دستمزد، سود سرمایه‌گذاری‌ها، درآمدهای تجاری و سودهای بانکی است. برخی از هزینه‌ها را می‌توان از درآمد ناخالص کسر کرد تا درآمد مشمول مالیات کاهش یابد.
البته حقوق بیکاری در استرالیا به طور معمولا مشمول قانون مالیات نیست اما باید شرایط آن با مشاوره مالی هماهنگ و بررسی شود.
نرخ ها و آمار مرتبط با معافیت از پرداخت مالیات در استرالیا
در استرالیا، نرخ مالیات بر اساس میزان درآمد تعیین می‌شود. در سال مالی ۲۰۲۴، افراد با درآمد کمتر از ۱۸,۲۰۰ دلار در سال مشمول مالیات نمی‌شوند. برای درآمدهای بالاتر، نرخ مالیات از ۱۹٪ تا ۴۵٪ متغیر است. برخی از معافیت‌ها، مانند هزینه‌های کاری و سرمایه‌گذاری، می‌توانند این میزان را کاهش دهند.
۳ راه قانونی برای کاهش مالیات در استرالیا
اگر به دنبال راهی برای کاهش مالیات در استرالیا هستید، نیازی به اقدامات غیرقانونی نیست! چندین روش قانونی وجود دارد که می‌تواند میزان مالیات پرداختی شما را به حداقل برساند. در ادامه، سه راهکار مؤثر را بررسی می‌کنیم:
استفاده از Salary Sacrifice برای کاهش مالیات بر درآمد
اگر درآمد سالانه شما بالای ۴۵ هزار دلار است، بخش اضافه‌ی آن مشمول مالیات ۳۲.۵ درصدی خواهد شد. اما می‌توانید از Salary Sacrifice استفاده کنید و بخشی از حقوق خود را مستقیماً به حساب Superannuation (بازنشستگی) واریز کنید. مزیت این روش این است که مبلغ واریزشده تنها ۱۵ درصد مالیات دارد، که در نهایت باعث کاهش مالیات قابل پرداخت شما می‌شود.
سرمایه‌گذاری‌های بلندمدت برای کاهش Capital Gains Tax (CGT)
اگر در دارایی‌هایی مانند سهام، ارز دیجیتال یا املاک سرمایه‌گذاری کرده‌اید، بهتر است آنها را حداقل ۱۲ ماه نگه دارید. در این صورت، هنگام فروش، تنها ۵۰ درصد از سود سرمایه (Capital Gain) مشمول مالیات می‌شود، که به‌طور قابل توجهی مالیات پرداختی شما را کاهش می‌دهد.
داشتن بیمه خصوصی برای جلوگیری از Medicare Levy Surcharge
اگر درآمد سالانه شما بالای ۹۰ هزار دلار است و بیمه درمانی خصوصی ندارید، دولت استرالیا ۱ تا ۱.۵ درصد مالیات اضافه تحت عنوان Medicare Levy Surcharge از شما دریافت می‌کند. با داشتن بیمه خصوصی که Hospital Cover را شامل شود، می‌توانید از این مالیات اضافی جلوگیری کنید و هزینه‌های درمانی خود را مدیریت کنید.
راه‌های قانونی متعددی برای کاهش مالیات در استرالیا وجود دارد. با برنامه‌ریزی هوشمندانه، استفاده از معافیت‌های مالیاتی و بهره‌گیری از قوانین موجود، می‌توانید به‌طور مؤثر مالیات خود را کاهش دهید و در عین حال مطابق قوانین مالیاتی کشور عمل کنید.
روش کاهش مالیات | توضیحات | میزان کاهش مالیات |
Salary Sacrifice | واریز بخشی از حقوق به حساب بازنشستگی (Superannuation) | کاهش نرخ مالیات از ۳۲.۵٪ به ۱۵٪ |
نگه‌داشتن سرمایه‌گذاری بیش از ۱۲ ماه | کاهش مالیات بر سود سرمایه (CGT) برای سرمایه‌گذاری‌های بلندمدت | ۵۰٪ کاهش مالیات بر سود سرمایه |
داشتن بیمه خصوصی | جلوگیری از مالیات اضافی Medicare Levy Surcharge | ۱ تا ۱.۵٪ کاهش مالیات |
کسر هزینه‌های کاری | اعلام هزینه‌های مرتبط با کار در اظهارنامه مالیاتی | کاهش درآمد مشمول مالیات |
کمک‌های خیریه | کمک‌های نقدی به سازمان‌های خیریه ثبت‌شده در استرالیا | معافیت مالیاتی بر مبلغ اهدایی |
سرمایه‌گذاری در صندوق‌های خانوادگی (Family Trusts) | تقسیم درآمد بین اعضای خانواده برای کاهش مالیات | کاهش نرخ مالیاتی افراد با درآمد کمتر |
روش‌های درخواست کاهش مالیات
کاهش مالیات در استرالیا به‌معنای استفاده از راهکارهای قانونی برای کاهش میزان مالیات پرداختی است. دولت استرالیا امکان بهره‌مندی از معافیت‌ها و تخفیف‌های مالیاتی مختلفی را فراهم کرده است که افراد و کسب‌وکارها می‌توانند از آنها برای کاهش بدهی مالیاتی خود استفاده کنند. این روش‌ها شامل کسر هزینه‌های مرتبط با کسب‌وکار، کمک‌های خیریه، سرمایه‌گذاری‌های خاص و حتی مدیریت زمان دریافت درآمد هستند. در ادامه، به برخی از مؤثرترین روش‌های کاهش مالیات در استرالیا می‌پردازیم.
درخواست کاهش مالیات نسبت به هزینه های کسب و کار
افراد خوداشتغال و صاحبان کسب‌وکار می‌توانند بسیاری از هزینه‌های مرتبط با کسب‌وکار خود را از درآمد مشمول مالیات کسر کنند. این هزینه‌ها شامل اجاره دفتر، تجهیزات، هزینه‌های بازاریابی، آموزش حرفه‌ای و حتی هزینه‌های مربوط به استفاده از اینترنت و تلفن همراه برای کار است.
کمک به خیریه ها و سازمان های مردم نهاد
دولت استرالیا کمک‌های مالی به سازمان‌های خیریه معتبر را از درآمد مشمول مالیات کسر می‌کند. این به این معناست که با کمک به خیریه‌ها، هم از مالیات کمتری برخوردار می‌شوید و هم به جامعه کمک می‌کنید.
استفاده از سپرده بانکی برای وام مسکن
افرادی که دارای وام مسکن هستند، می‌توانند با استفاده از حساب‌های Offset Account نرخ بهره پرداختی خود را کاهش دهند. این روش می‌تواند باعث کاهش هزینه‌های مالیاتی و افزایش پس‌انداز شود. وام خرید مسکن استرالیا معمولا شامل مالیات نیست مگر آنکه مبلغ و محل مصرف آن در شرایطی خاص تغییر کند و شامل مالیات شود.
قربانی کردن بخشی از درآمد
یک راهکار مؤثر برای کاهش مالیات، تخصیص بخشی از درآمد به Superannuation (صندوق بازنشستگی) است. دولت استرالیا برای این روش معافیت مالیاتی در نظر گرفته است که می‌تواند مالیات قابل پرداخت شما را کاهش دهد.
عقب انداختن دریافت درآمد
اگر درآمد شما نزدیک به یک آستانه مالیاتی بالاتر است، می‌توانید دریافت برخی از پرداخت‌ها را به سال مالی بعد موکول کنید تا نرخ مالیات کمتری به آن تعلق بگیرد. این روش برای فریلنسرها و صاحبان کسب‌وکارهای کوچک مفید است.
ارسال اظهارنامه در زمان مناسب
ثبت اظهارنامه مالیاتی در زمان مقرر می‌تواند از جریمه‌ها و هزینه‌های اضافی جلوگیری کند. همچنین، برخی تخفیف‌های مالیاتی برای افرادی که به‌موقع اظهارنامه ارسال می‌کنند، در نظر گرفته می‌شود. برای این منظور حتما از شرکت حسابداری در استرالیا استفاده کنید.
مشاوره با متخصصان امور مالیاتی
متخصصان مالیاتی می‌توانند راهکارهای قانونی متعددی برای کاهش مالیات ارائه دهند. استفاده از مشاوره حرفه‌ای می‌تواند در نهایت به کاهش تعهدات مالیاتی و بهبود مدیریت مالی کمک کند. بیزینس کوچینگ در استرالیا می‌تواند راهکاری مناسب در این شرایط باشد تا از همان ابتدا آگاهانه در این مسیر قدم بردارید.
حفظ سرمایه برای مدت طولانی
سرمایه‌گذاری‌های بلندمدت، مانند سهام و املاک، ممکن است مشمول نرخ‌های پایین‌تری از مالیات شوند. همچنین، در برخی موارد، اگر دارایی‌ها را بیش از یک سال نگه دارید، می‌توانید از تخفیف‌های مالیاتی بهره‌مند شوید.
توجه به حسابرسی
حسابرسی مالیاتی از سوی اداره مالیات استرالیا (ATO) می‌تواند پرهزینه باشد. نگهداری دقیق سوابق مالی، ارائه گزارش‌های شفاف و رعایت قوانین مالیاتی می‌تواند از مشکلات احتمالی جلوگیری کند. در بسیاری از شهرهای بزرگ استرالیا امر حسابرسی بسیار حیاتی و موثر است. به عنوان مثال برای استفاده از شرکت حسابداری در ملبورن استرالیا بهتر است از سندیکای حسابداران ملبورن کمک گرفته و به پیشنهاد آنها، شرکت حسابرسی و مشاور مالی خود را انتخاب کنید. در سیدنی و سایر شهرهای صنعتی و بزرگ استرالیا نیز وضعیت بر همین منوال است.
استفاده از سرمایه گذاری صندوق های خانوادگی
صندوق‌های خانوادگی یا Family Trusts یکی از روش‌های پرکاربرد برای کاهش مالیات در استرالیاست. با استفاده از این ساختار، درآمد بین اعضای خانواده با نرخ‌های مالیاتی کمتر تقسیم می‌شود، که در نهایت میزان مالیات پرداختی را کاهش می‌دهد.
زمان دریافت کاهش مالیات
زمان‌بندی درست برای درخواست تخفیف‌های مالیاتی اهمیت زیادی دارد. برخی از تخفیف‌ها و معافیت‌ها باید قبل از پایان سال مالی اعمال شوند، در حالی که برخی دیگر هنگام ارسال اظهارنامه مالیاتی در نظر گرفته می‌شوند.
چگونگی دریافت کاهش مالیات
برای دریافت کاهش مالیات، باید تمام هزینه‌های قابل کسر را ثبت و در اظهارنامه مالیاتی خود اعلام کنید. استفاده از نرم‌افزارهای حسابداری، مراجعه به حسابداران حرفه‌ای و آگاهی از قوانین مالیاتی از جمله راهکارهای کلیدی در این مسیر است.
تغییرات جدید نرخ مالیات در استرالیا از یک جولای ۲۰۲۴
دولت استرالیا از ۱ جولای ۲۰۲۴ تغییرات مهمی در نرخ‌های مالیاتی و آستانه‌های درآمدی اعمال کرده است که به نفع تمامی مالیات‌دهندگان خواهد بود. این تغییرات شامل کاهش نرخ‌های مالیاتی و افزایش سقف درآمدی برای برخی از دسته‌ها است.
کاهش نرخ مالیات:
- نرخ مالیات ۱۹٪ به ۱۶٪ کاهش یافت
- نرخ مالیات ۳۲.۵٪ به ۳۰٪ کاهش یافت
افزایش آستانه‌های مالیاتی:
- سقف درآمدی برای نرخ ۳۷٪ از ۱۲۰,۰۰۰ دلار به ۱۳۵,۰۰۰ دلار افزایش یافت
- سقف درآمدی برای نرخ ۴۵٪ از ۱۸۰,۰۰۰ دلار به ۱۹۰,۰۰۰ دلار افزایش یافت
این اصلاحات مالیاتی موجب کاهش مالیات پرداختی برای تمامی افراد شاغل در استرالیا خواهد شد و به خانوارها کمک می‌کند تا بخش بیشتری از درآمد خود را پس‌انداز یا سرمایه‌گذاری کنند.
سخن پایانی
پرداخت مالیات بخش مهمی از مسئولیت‌های مالی هر فرد و کسب‌وکار در استرالیاست، اما با استفاده از روش‌های قانونی می‌توان میزان مالیات را کاهش داد. برنامه‌ریزی دقیق، آگاهی از قوانین مالیاتی و استفاده از تخفیف‌ها و معافیت‌های موجود، می‌تواند تأثیر بسزایی در کاهش هزینه‌های مالیاتی داشته باشد.
سوالات متداول
آیا امکان فرار مالیاتی در استرالیا وجود دارد؟
خیر، فرار مالیاتی در استرالیا غیرقانونی است و اداره مالیات استرالیا (ATO) با استفاده از سیستم‌های پیشرفته، متخلفان را شناسایی کرده و جریمه‌های سنگینی اعمال می‌کند.
شیوه پرداخت مالیات در استرالیا چگونه است؟
مالیات در استرالیا معمولاً از طریق کسر از حقوق (PAYG) برای کارمندان و پرداخت مستقیم برای صاحبان کسب‌وکار و خوداشتغال‌ها انجام می‌شود. همچنین، افراد باید سالانه اظهارنامه مالیاتی خود را ارسال کنند.
آیا امکان کاهش مالیات در استرالیا وجود دارد؟
بله، با استفاده از روش‌های قانونی مانند کسر هزینه‌های کاری، سرمایه‌گذاری در صندوق بازنشستگی (Superannuation)، کمک‌های خیریه و استفاده از معافیت‌های مالیاتی می‌توان میزان مالیات پرداختی را کاهش داد.
